«город усть-илимск КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ ГОРОДА УСТЬ-ИЛИМСКА Заключение № 02-01/10 на проект решения Городской Думы города Усть-Илимска ...»

Российская Федерация

Иркутская область

город усть-илимск

КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ

ГОРОДА УСТЬ-ИЛИМСКА

Заключение № 02-01/10

на проект решения Городской Думы города Усть-Илимска «О внесении изменений в решение Городской Думы города Усть-Илимска от 23.12.2015 г. № 17/117 «О бюджете города на 2016 год»

г. Усть-Илимск 21 июня 2016 года

Заключение Контрольно-ревизионной комиссии города Усть-Илимска на проект решения Городской Думы города Усть-Илимска «О внесении изменений в решение Городской Думы города Усть-Илимска от 23.12.2015 г. № 17/117 «О бюджете города на 2016 год» (далее – проект решения) подготовлено в рамках осуществления полномочий по экспертизе проектов местного бюджета и на основании пункта 1 статьи 26 «Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Усть-Илимск», утвержденного решением Городской Думы города Усть-Илимска от 28.03.2012 г. № 39/241.

Представленный на экспертизу проект решения подготовлен Финансовым управлением Администрации города Усть-Илимска, внесён на рассмотрение Городской Думы города Усть-Илимска и направлен для проведения экспертизы в КРК города главой Администрации города.

1. Доходы бюджета города на 2016 год

В представленном к рассмотрению проекте решения планируется увеличение доходной части бюджета города на 90 797 тыс. руб. и утверждение в сумме 1 736 тыс. руб. за счет:

уменьшения налоговых и неналоговых доходов на 2 397 тыс. руб.;

увеличения безвозмездных поступлений на 93 194 тыс. руб.

На основании уточненных прогнозов поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет города Усть-Илимска, представленных главными администраторами доходов и на основании фактического поступления доходов пересмотрены плановые значения по неналоговым и налоговым доходам, в том числе по основным видам:

уменьшены доходы от налогов на совокупный доход на 2 997 тыс. руб.;

уменьшены поступления от государственной пошлины на 432 тыс. руб.;

уменьшены доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 1 384 тыс. руб.;

уменьшены поступления от задолженности и перерасчетам по отменным налогам, сборам и иным обязательным платежам на 5 тыс. руб.

увеличены доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 434 тыс. руб.;

увеличены доходы от продажи материальных и нематериальных активов на 1 987 тыс. руб.

Прогнозная оценка поступлений налога на доходы физических лиц не изменилась в целом. Но при этом по подвидам данного налога произведены уточнения. Так по налогу на доходы физических лиц:

с доходов, источником которых является налоговый агент, уменьшена оценка поступлений на 2 178 тыс. руб.;

с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов учредивших адвокатские кабинеты и других лиц, занимающихся частной практикой, увеличена оценка поступления на 2 106 тыс. руб.;

с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента оценка поступлений увеличена на 72 тыс. руб.

Прогноз безвозмездных поступлений соответствует проекту Закона Иркутской области «Об областном бюджете на 2016 год».

2. Расходы бюджета города

Согласно представленному проекту решения с учётом вносимых изменений, общий объём расходов бюджета города на 2016 год составит 1 824 519 тыс. руб., что больше плановых ассигнований (действующих) на 90 607 тыс. руб.

Планируемое изменение бюджетных ассигнований затронуло 9 муниципальных программ и непрограммные расходы.

КРК города обращает внимание, что в соответствии с Порядком принятия решений о разработке, формировании и реализации муниципальных программ муниципального образования город Усть-Илимск, утвержденным Постановлением Администрации города Усть-Илимска от 07.04.2015 г. № 253, внесение изменений в муниципальную программу является основанием для подготовки проекта решения Городской Думы о внесении изменений в бюджет города в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, а в случаях, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Городской Думы города Усть-Илимска - в сводную бюджетную роспись бюджета города без внесения изменений в решение о бюджете города (пункт 26). Планируемые изменения в муниципальные программы в КРК города не представлены. В связи с этим невозможно дать оценку экономической обоснованности и достоверности (реалистичности) объема ресурсного обеспечения муниципальных программ, подтвердить обоснованность размера расходных обязательств.

Изменение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ представлено в следующей таблице.

тыс. руб.

Программы Бюджет в редакции от 25.05.2016 г. Проект решения Изменения

МП «Культура» на 2016-2020 годы, в том числе по подпрограммам: 157 713 161 549 +3 836

Музейное дело 9 865 9 986 +121

Театральная деятельность 5 860 5 842 -18

Библиотечное дело 29 244 29 563 +319

Дворцы культуры 31 416 31 945 +529

Дополнительное образование в сфере культуры 55 263 56 986 +1 723

Обеспечение реализации МП «Культура» на 2016-2020 годы 25 005 26 167 +1 162

МП «Развитие образования» 2016-2020 годы, в том числе по подпрограммам 1 080 835 1 116 292 +35 457

Дошкольное образование 465 976 480 747 +14 771

Общее образование 518 111 534 540 +16 429

Дополнительное образование в сфере общего образования 21 439 21 824 +385

Организация отдыха и оздоровление детей и подростков в муниципальных учреждениях 8 066 8 934 +868

Дети Усть-Илимска 9 218 8 358 -860

Обеспечение реализации МП «Развитие образования» 58 024 61 889 +3 865

МП «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики» на 2016-2020 годы, в том числе по подпрограммам: 54 800 56 017 +1 217

Дополнительное образование в сфере физической культуры и спорта 30 509 35 175 +4 666

Обеспечение реализации МП «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики» 22 792 19 343 -3 449

МП «Управление имуществом и земельными ресурсами» на 2016-2020 годы 26 092 26 315 +223

МП «Развитие жилищной политики и городского хозяйства» на 2016-2020 годы, в том числе по подпрограммам 104 906 125 080 +20 174

Жилищно-коммунальное хозяйство 24 522 29 595 +5 073

Охрана окружающей среды 1 660 2 200 +540

Транспорт 4 127 5 709 +1 582

Дорожное хозяйство 43 561 58 679 +15 118

Обеспечение реализации МП «Развитие жилищной политики и городского хозяйства» 31 035 28 896 -2 139

МП «Организация муниципального управления» на 2016-2020 годы 63 546 65 140 +1 594

МП «Безопасный город» на 2016-2020 годы, в том числе по подпрограммам 11 505 7 544 +3 961

Повышение уровня защищенности населения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера 6 431 10 392 +3 961

МП «Управление муниципальными финансами» на 2016-2020 годы 56 984 57 091 +107

МП «Доступное жилье» на 2016-2020 годы, в том числе по подпрограммам 52 494 65 041 +12 547

Переселение граждан, проживающих в городе Усть-Илимске, из аварийного муниципального жилищного фонда, признанного непригодным для проживания 45 576 52 200 +6 624

Молодым семьям – доступное жилье 6 918 12 841 +5 923

В целом по муниципальной программе «Культура» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на 3 836 тыс. руб. Изменение бюджетных ассигнований планируется по 6-ти подпрограммам.

В связи с установлением с 1 июля 2016 года минимального размера оплаты труда в сумме 7 500 руб. (Федеральный закон от 02.06.2016 № 164-ФЗ) планируется увеличить бюджетные ассигнования на сумму 2 822 тыс. руб. на оплату труда, в том числе по подпрограммам:

- «Музейное дело» на 2016-2020 годы на 144 тыс. руб. (2,5 штатные единицы);

- «Библиотечное дело» на 2016-2020 годы на 20 тыс. руб. (1 штатная единица);

- «Театральная деятельность» на 2016-2020 годы на 22 тыс. руб. (2,5 штатные единицы);

- «Дворцы культуры» на 2016-2020 годы на 187 тыс. руб. (13 штатных единиц);

- «Дополнительное образование в сфере культуры» на 2016-2020 годы на 1 375 тыс. руб. (53 штатные единицы);

- «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального образования город Усть-Илимск «Культура» на 2016-2020 годы на 1 074 тыс. руб. (53 штатные единицы в МКУ «ЦБУОУК»).

В связи с тем, что первоначально в бюджет города на 2016 год ассигнования на оплату коммунальных услуг планировались не в полном объеме (60% от потребности) планируется увеличить бюджетные ассигнования на оплату коммунальных услуг в сумме 962 тыс. руб., в том числе перераспределяются утвержденные ассигнования на оплату коммунальных услуг в сумме 63 тыс. руб. (23 тыс. руб. снимается с подпрограммы «Музейное дело» и 40 тыс. руб. с подпрограммы «Театральная деятельность»). Необходимо отметить, что планируемые бюджетные ассигнования закрывают потребность по оплате коммунальных услуг включительно по сентябрь 2016 года.

Для обеспечения муниципальных нужд МКУ «ЦБУОУК» планируется увеличить ассигнования на закупку товаров, работ и услуг в сумме 42 тыс. руб. (ремонт принтера, заправка картриджей, приобретение системного блока, канцелярия). Для обеспечения командировочных расходов планируется увеличить бюджетные ассигнования на 11 тыс. руб. по Управлению культуры Администрации города Усть-Илимска.

Кроме того, планируются перемещения внутри подпрограмм, в том числе по подпрограмме «Дворцы культуры» на 2016-2020 годы уточняется мероприятие. Снимаются ассигнования в сумме 480 тыс. руб. с мероприятия «организация мероприятий, деятельности клубных формирований и формирований самодеятельности народного творчества» на мероприятие «укрепление материально-технической базы и ремонтно-строительные работы в учреждениях культуры». В рамках подпрограммы «Дополнительное образование в сфере культуры» на 2016-2020 годы уточняется раздел (подраздел) классификации расходов бюджета, в рамках которого планируется реализация мероприятий перечня проектов народных инициатив.

По муниципальной программе «Развитие образования» на 2016-2020 годы увеличение бюджетных ассигнований планируется на 35 457 тыс. руб.

По подпрограмме «Дошкольное образование» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на 14 771 тыс. руб., в том числе за счет увеличения субвенции на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных и общеобразовательных организациях на 4 316 тыс. руб. Для оплаты коммунальных услуг (по сентябрь 2016 года включительно) планируются увеличения ассигнований на 10 012 тыс. руб.

В связи с уменьшением бюджетных ассигнований по подпрограмме «Дети Усть-Илимска» на 2016-2020 годы предлагается увеличить ассигнования на 360 тыс. руб. для реализации основного мероприятия подпрограммы «создание условий для обеспечения качественного и доступного образования, присмотра и ухода за детьми дошкольного возраста» (предоставление субсидии автономным и бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение муниципального задания).

Кроме того планируется увеличить ассигнования на реализацию мероприятий перечня проектов народных инициатив на 83 тыс. руб. за счет перемещения бюджетных ассигнований с аналогичного мероприятия по подпрограмме «Общее образование» на 2016-2020 годы.

По подпрограмме «Общее образование» на 2016-2020 годы запланировано увеличение бюджетных ассигнований на 16 429 тыс. руб., в том числе:

- за счет увеличения субвенции на обеспечение государственных гарантий реализации прав на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в муниципальных общеобразовательных организациях на 5 997 тыс. руб.;

- за счет уменьшения бюджетных ассигнований по подпрограмме «Дети Усть-Илимска» на 2016-2020 годы планируется увеличить ассигнования на 400 тыс. руб. для реализации мероприятия «создание условий для реализации уставных функций общеобразовательных организаций» (предоставление субсидии автономным и бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение муниципального задания);

- запланировано увеличение бюджетных ассигнований в сумме 10 115 тыс. руб. для оплаты коммунальных услуг по сентябрь 2016 года включительно.

По подпрограмме «Дополнительное образование в сфере общего образования» на 2016-2020 годы планируется увеличение бюджетных ассигнований на 385 тыс. руб., в том числе для оплаты коммунальных услуг по сентябрь 2016 года включительно в сумме 200 тыс. руб. и на оплату труда в связи с изменением с 1 июля 2016 года минимального размера оплаты труда в сумме 185 тыс. руб. (15 штатных единиц).

По подпрограмме «Организация отдыха и оздоровление детей и подростков в муниципальных учреждениях» на 2016-2020 годы планируется увеличение бюджетных ассигнований на 868 тыс. руб., в том числе для оплаты коммунальных услуг в сумме 431 тыс. руб., на оплату труда в связи с изменением с 1 июля 2016 года минимального размера оплаты труда в сумме 337 тыс. руб. (12,5 штатных единиц). Кроме того за счет уменьшения бюджетных ассигнований по подпрограмме «Дети Усть-Илимска» на 2016-2020 годы планируется увеличить ассигнования на 100 тыс. руб. для реализации мероприятия «организация отдыха детей и подростков» (предоставление субсидии МАУ «Лагерь отдыха и оздоровления «Лосенок» на финансовое обеспечение муниципального задания).

По подпрограмме «Дети Усть-Илимска» на 2016-2020 годы планируется уменьшить бюджетные ассигнования на 860 тыс. руб. Это вызвано изменением условий софинансирования расходов на реализацию мероприятий, включенных в подпрограмму за счет средств федерального бюджета. По городу Усть-Илимску к софинансированию предлагается сумма в размере 500 тыс. руб. на одно муниципальное дошкольное учреждение (проект изменений был представлен в КРК города для проведения экспертизы).

По подпрограмме «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального образования город Усть-Илимск «Развитие образования» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на 3 865 тыс. руб., в том числе:

восстановление ассигнований на оплату труда в сумме 2 904 тыс. руб., ранее перемещенные по решению Городской Думы на погашение кредиторской задолженности;

на оплату труда в связи с изменением с 1 июля 2016 года минимального размера труда в сумме 369 тыс. руб. (МКУ «ЦРО» - 21 тыс. руб. (1,5 штатные единицы), МКУ «ЦКОУО» - 347 тыс. руб. (38 штатных единиц));

на закупки товаров, работ и услуг в сумме 577 тыс. руб. (связь, ГСМ);

на оплату прочих налогов и сборов в сумме 15 тыс. руб. (госпошлина).

Бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий муниципальной программы «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики» на 2016-2020 годы планируется увеличить на 1 217 тыс. руб. Изменение объемов бюджетных ассигнований планируется по 2-м подпрограммам.

По подпрограмме «Дополнительное образование в сфере физической культуры и спорта» на 2016-2020 годы бюджетные ассигнования планируется увеличить на 4 666 тыс. руб., в том числе на оплату труда в сумме 5 066 тыс. руб., из них в связи с увеличением минимального размера оплаты труда на 1 503 тыс. руб. (71 штатная единица).

Бюджетные ассигнования в сумме 400 тыс. руб. планируется направить на погашение кредиторской задолженности прошлых лет (перемещение в непрограммные расходы).

Кроме того в рамках данной подпрограммы планируется перемещение между мероприятиями подпрограммы: ассигнования с мероприятия «общегородские мероприятия в сфере профилактики наркомании» в сумме 10 тыс. руб. перемещаются на мероприятие «первичная профилактика употребления психоактивных веществ».

Бюджетные ассигнования в сумме 3 449 тыс. руб. планируется переместить с подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального образования город Усть-Илимск «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики» на 2016-2020 годы на реализацию мероприятий подпрограммы «Дополнительное образование в сфере физической культуры и спорта» на 2016-2020 годы в связи с тем, что бюджетные ассигнования на оплату труда технического персонала и на содержание отдельных объектов спорта первоначально запланировано в бюджете города для МКУ «ДССУИ». Перевод технического персонала начат только в конце мая 2016 года, а передача части объектов спорта в оперативное управление МКУ «ДССУИ» еще не осуществлена.

Бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий муниципальной программы «Управление имуществом и земельными ресурсами» на 2016-2020 годы планируется увеличить на 223 тыс. руб. (командировочные расходы, оплата кредиторской задолженности, комплектующие к оргтехнике), в том числе восстанавливаются бюджетные ассигнования, ранее перемещенные по приказу Финансового управления от 08.06.2016 г. № 13-б/05-03 на непрограммные расходы для оплаты исполнительного листа в сумме 15 тыс. руб. (программа с изменениями была представлена в КРК города, но при утверждении данной программы замечания КРК города не были устранены).

В целом по муниципальной программе «Развитие жилищной политики и городского хозяйства» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на 20 174 тыс. руб.

По подпрограмме «Жилищно-коммунальное хозяйство» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на 5 073 тыс. руб., в том числе:

на капитальный ремонт, ремонт муниципальных квартир и мест общего пользования (+535 тыс. руб., по предписаниям);

на доставку воды населению, проживающему в домах, не обеспеченных централизованной системой водоснабжения (+ 860 тыс. руб.);

возмещение недополученных доходов в связи с оказанием жилищных услуг (+651 тыс. руб.);

на содержание уличного освещения (+2 322 тыс. руб.);

на озеленение территории города (- 1 тыс. руб.) экономия по результатам конкурентных способов определения подрядчиков;

на реализацию иных направлений основного мероприятия на 706 тыс. руб. (на содержание зеленых зон, пешеходных дорожек (+723 тыс. руб.), на приобретение ГСМ (-17 тыс. руб.)).

КРК города отмечает, согласно статье 72 БК РФ муниципальные контракты заключаются и оплачиваются в пределах лимитов бюджетных обязательств. В апреле 2016 года Департаментом жилищной политики и городского хозяйства заключено 9 муниципальных контрактов на сумму 12 772 тыс. руб. на оказание услуг по содержанию зеленых зон, пешеходных дорожек в зеленых зонах и тротуаров в период с 16.04.2016 по 31.12.2016. Кроме того, в 2016 году у Департамента жилищной политики и городского хозяйства имеются действующие обязательства по ранее заключенным муниципальным контрактам на период с 01.01.2016 по 15.04.2016 в сумме 3 663 тыс. руб., а также обязательства 2015 года в сумме 969 тыс. руб. На момент заключения муниципальных контрактов (на период с 16.04.2016 по 31.12.2016) решением Городской Думы в бюджете города на 2016 год было утверждено 9 508 тыс. руб. на закупку товаров, работ и услуг по ЦСР 744.1.02.26666 (включая все закупки по данной целевой статье расходов). То есть утвержденные бюджетные ассигнования (лимиты бюджетных обязательств) планируемые к увеличению не обеспечивают в полном объеме уже принятые бюджетные обязательства.

Несоблюдение требований статьи 72 БК РФ при заключении контрактов, влечет за собой административную ответственность, предусмотренную статье 15.15.10. КоАП РФ (штраф на должностных лиц в размере от 25 до 50 тыс. руб.).

В представленном проекте решения не запланированы бюджетные ассигнования по мероприятию «взнос на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирных домах, расположенных на территории Иркутской области». При этом по состоянию на 01.06.2015 г. кредиторская задолженность по данным взносам составила 8 081 тыс. руб., в том числе за 2015 год 3 858 тыс. руб.

По подпрограмме «Охрана окружающей среды» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на сумму 540 тыс. руб. для устройства карт и проездов для захоронения твердых бытовых отходов на полигоне ТБО.

По подпрограмме «Транспорт» на 2016-2020 годы планируется увеличить ассигнования на 1 582 тыс. руб., в том числе на сохранение и восстановление наземной инфраструктуры посадочной площадки (+1 232 тыс. руб.) и на предоставление населению города услуг (льгот) по пассажирским перевозкам по регулярным маршрутам (+350 тыс. руб.).

По подпрограмме «Дорожное хозяйство» на 2016-2020 годы планируется увеличить ассигнования на 15 118 тыс. руб., в том числе:

в связи с ликвидацией МКУ «ЦТО» утвержденные бюджетные ассигнования (2 450 тыс. руб.) перераспределяются на социальные выплаты (+70 тыс. руб.) и на содержание и ремонт городских дорог общего пользования местного значения и инженерных сооружений на них (+2 380 тыс. руб.);

дополнительно запланировано на содержание и ремонт городских дорог общего пользования местного значения и инженерных сооружений на них бюджетных ассигнований в сумме 15 118 тыс. руб.

КРК города отмечает, что утвержденных и планируемых бюджетных ассигнований (лимитов бюджетных обязательств) по данной подпрограмме не достаточно для уже принятых бюджетных обязательств. Несоблюдение требований, в соответствии с которыми муниципальные контракты заключаются и оплачиваются в пределах лимитов бюджетных обязательств, влечет административную ответственность по статье 15.15.10 КоАП РФ.

По подпрограмме «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального образования город Усть-Илимск «Развитие жилищной политики и городского хозяйства» на 2016-2020 годы планируется уменьшить бюджетные ассигнования на 2 139 тыс. руб., что связно с ликвидацией МКУ «ЦТО».

По программе «Организация муниципального управления» на 2016-2020 годы планируется увеличить бюджетные ассигнования на 1 594 тыс. руб., в том числе:

в связи с повышением минимального размера оплаты труда планируется увеличить бюджетные ассигнования на оплату труда на 20 тыс. руб.;

в связи с недостаточностью бюджетных ассигнований, первоначально утвержденных в бюджете города на осуществление функций Администрации города, планируется увеличить ассигнования на 1 469 тыс. руб. (услуги связи, почты, коммунальные услуги, на противопожарные мероприятия, аварийно-диспетчерское обслуживание);

для обеспечения деятельности подведомственного учреждения (МКУ «ЦБУ») планируется увеличить бюджетные ассигнования в целом на 105 тыс. руб. (+23 тыс. руб. – услуги по заправке картриджей, +231 тыс. руб. – услуги связи, сопровождение программного обеспечения; -149 тыс. руб. – экономия по выплате среднего заработка на период трудоустройства).

По программе «Безопасный город» на 2016-2020 годы запланировано увеличение бюджетных ассигнований на 3 961 тыс. руб. по подпрограмме «Повышение уровня защищенности населения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера», в том числе:

на содержание и доукомплектование автоматизированной системы централизованного оповещения населения об угрозе возникновения чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а так же начале боевых действий – 30 тыс. руб.;

на обеспечение деятельности МКУ «Центр обеспечения безопасности и защиты населения города Усть-Илимска от чрезвычайных ситуаций» (далее – МКУ «ЦОБ») на 3 931 тыс. руб. (в том числе 2 217 тыс. руб. перемещены с подпрограммы «Обеспечение реализации муниципальной программы муниципального образования город Усть-Илимск «Развитие жилищной политики и городского хозяйства» на 2016-2020 годы). В связи с переименованием МКУ «ЕДДС» и внесением изменений в Устав учреждения, в результате перевода водителей и уборщиц из ликвидированного МКУ «ЦТО» увеличиваются ассигнования на расходы на выплаты персоналу на сумму 3 206 тыс. руб., на закупку товаров, работ, услуг на 689 тыс. руб., на уплату транспортного налога и госпошлины за государственную регистрацию транспортных средств на 36 тыс. руб.

Планируемое увеличение бюджетных ассигнований на 107 тыс. руб. по муниципальной программе «Управление муниципальными финансами» на 2016-2020 годы обусловлено увеличением ассигнований на содержание Финансового управления Администрации города (13 тыс. руб. – командировочные расходы, 94 тыс. руб. закупка товаров, работ, услуг).

Планируется увеличение ассигнований по муниципальной программе «Доступное жилье» на 2016-2020 годы на 12 547 тыс. руб., в том числе:

за счет увеличения межбюджетных трансфертов из областного и федерального бюджетов на реализацию мероприятий подпрограммы «Молодым семьям – доступное жилье на 2016-2020 годы, согласно уведомлениям Министерства по физической культуре, спорту и молодежной политики Иркутской области (по результатам конкурсного отбора);

планируется увеличить бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий подпрограммы «Переселение граждан из аварийного муниципального жилищного фонда, признанного непригодным для проживания» на 2016-2020 годы на 6 624 тыс. руб. (645 тыс. руб. – расходы на содержание жилых помещений до заселения – коммунальные услуги; 135 тыс. руб. – составление технических планов на квартиры в новых многоквартирных домах; 5 844 тыс. руб. – оборудование блоками индивидуальных тепловых пунктов систем горячего водоснабжения).

Непрограммные расходы проектом решения предлагается увеличить на 11 490 тыс. руб. Планируемые изменения представлены в таблице.

тыс. руб.

Непрограммные расходы Бюджет в редакции от 25.05.2016 г. Проект решения Изменения

Пенсии за выслугу лет лицам, замещающим мун. должности 8 342 10 028 +1 686

Выполнение других обязательств муниципального образования 1 816 4 020 +2 204

Осуществление государственных полномочий 1 648 2 547 +899

Погашение просроченной кредиторской задолженности прошлых лет, образовавшейся в рамках муниципальных программ 20 758 27 459 +6 701

Планируется увеличить бюджетные ассигнования на 1 686 тыс. руб. на выплату пенсии за выслугу лет лицам, замещающим муниципальные должности, в том числе восстановление ранее перемещенных ассигнований с данной целевой статьи в сумме 1 116 тыс. руб. для оплаты исполнительных листов по административным делам.

Планируется увеличение бюджетных ассигнований на выполнение других обязательств на сумму 2 204 тыс. руб., в том числе:

на исполнение судебных актов – 1 869 тыс. руб. (80 тыс. руб. для Департамента жилищной политики и городского хозяйства, 1 774 тыс. руб. для Администрации города, 15 тыс. руб. для Департамента недвижимости);

для уплаты земельного налога Департаментом недвижимости – 365 тыс. руб. в результате регистрации права постоянного бессрочного пользования на земельный участок с кадастровым номером 38:17:016001:4 непосредственно на Департамент недвижимости (право прекращено 11.12.2015 г.). Фактически данный земельный участок должен быть в составе муниципальной казны;

уменьшением бюджетных ассигнований на представительские расходы в сумме 30 тыс. руб.

В связи с предоставлением из областного бюджета межбюджетных трансфертов на исполнение судебных актов по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, планируется увеличить бюджетные ассигнования на осуществление государственных полномочий (+899 тыс. руб.).

Для погашения просроченной кредиторской задолженности планируется увеличить бюджетные ассигнования на 6 701 тыс. руб., в том числе:

63 тыс. руб. для Управления образования;

400 тыс. руб. для Управления физической культуры, спорта и молодежной политики (перемещены с программы «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики» на 2016-2020 годы);

6 238 тыс. руб. для Департамента жилищной политики и городского хозяйства.

Кроме того, произведены перемещения бюджетных ассигнований:

между видами расходов целевой статьи «аппарат представительного органа муниципального органа» (99 тыс. руб. перемещены с расходов на выплаты персоналу на закупки товаров, работ и услуг);

между целевыми статьями КРК города (240 тыс. руб. перемещены с аппарата КРК города на председателя КРК города).

3. Дефицит, источники покрытия дефицита бюджета

муниципального образования город Усть-Илимск

Рассматриваемым проектом решения размер дефицита бюджета города предлагается уменьшить на 190 тыс. руб. и утвердить в сумме 88 769 тыс. руб. или 14,54% от утвержденного годового объема доходов бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. Превышение ограничения дефицита бюджета, установленное статьей 92.1 БК РФ, осуществлено в пределах остатка средств на едином счете бюджета города в объеме 42 989 тыс. руб.

В состав источников финансирования дефицита бюджета города в 2016 году включено:

- кредиты кредитных организаций в сумме -2 220 тыс. руб.;

- бюджетные кредиты в сумме 48 000 тыс. руб.;

- изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета города в сумме 42 989 тыс. руб.

Объем заимствований муниципального образования город Усть-Илимск не превышает предельный объем заимствований в текущем финансовом году, установленный статьей 106 БК РФ.

Предлагаемый проектом решения предельный объем муниципального долга не превышает предельный объем, установленный пунктом 3 статьи 107 БК РФ.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга, не превышает предельного значения, установленного статьей 111 БК РФ.

Проект решения Городской Думы города Усть-Илимска с учетом отмеченных замечаний может быть рекомендован к рассмотрению Городской Думой города Усть-Илимска.

Председатель Э.К. Неганова